Pareto-parametri (α): Kuvaa tulojakauman "paksuhäntäisyyttä".
Verojousto (ε): Veropohjan reagointi ilman tulonmuuntoa.
Tulonmuuntojousto (s): Kuinka paljon tuloja muunnetaan pääomatuloiksi.
Tulonmuunnon veroaste: Veroaste, johon tuloja muunnetaan.
Verotulot maksimoiva veroaste: Veroaste, joka tuottaa korkeimmat mahdolliset verotulot. Kun veroastetta nostetaan, jokaisen verotettavan euron tuottama verotulo kasvaa. Samalla kuitenkin veropohja pienenee, koska ihmiset tekevät vähemmän töitä tai tuloja muunnetaan pääomatuloiksi.